1.1. Настоящий Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета Владивостокского городского округа и возврата привлеченных средств устанавливает правила привлечения Управлением финансов администрации города Владивостока (далее – Управление финансов) остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета Владивостокского городского округа и их возврата на казначейские счета, с которых они ранее были перечислены, условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета Владивостокского городского округа, условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета Владивостокского городского округа.

1.2. Управление финансов осуществляет привлечение остатков денежных средств на единый счет бюджета Владивостокского городского округа за счет средств на казначейских счетах:

для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета Владивостокского городского округа;

для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений Владивостокского городского округа;

для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями Владивостокского городского округа.

2.1. Управление финансов осуществляет привлечение остатков денежных средств, указанных в абзацах 2-4 пункта 1.2 раздела 1 настоящего Порядка, в случае прогнозирования временного кассового разрыва – недостаточности на едином счете бюджета Владивостокского городского округа денежных средств, необходимых для осуществления перечислений из бюджета Владивостокского городского округа.

2.2. Объем привлекаемых средств с соответствующего казначейского счета определяется согласно прогнозу временного кассового разрыва и не может превышать средний остаток денежных средств на казначейском счете, уменьшенный на средний объем перечислений с казначейского счета за один операционный день, обеспечивающий достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета Владивостокского городского округа, выплат с указанного счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей.

Средний остаток денежных средств на казначейском счете и средний объем перечислений с казначейского счета рассчитываются за период 90 рабочих дней, предшествующих дню перечисления средств с казначейских счетов на единый счет бюджета Владивостокского городского округа.

2.3. Для привлечения на единый счет бюджета Владивостокского городского округа остатков средств Управление финансов представляет в территориальный орган Федерального казначейства распоряжения о совершении казначейских платежей не позднее 16:00 местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, – до 15:00 местного времени) текущего дня.

3.1. Управление финансов осуществляет возврат с единого счета бюджета Владивостокского городского округа средств, указанных в абзацах 2-4 пункта 1.2 раздела 1 настоящего Порядка, на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

3.2. Управление финансов осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей.

3.3. Объем средств, подлежащих возврату на соответствующие казначейские счета, определяется исходя из остатка средств на едином счете бюджета Владивостокского городского округа с учетом прогноза перечислений с единого счета бюджета Владивостокского городского округа и необходимости обеспечения перечислений с соответствующих казначейских счетов.

3.4. Перечисление средств с единого счета бюджета Владивостокского городского округа на соответствующий казначейский счет осуществляется Управлением финансов в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета Владивостокского городского округа, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета Владивостокского городского округа на казначейский счет.